出纳管理制度培训（热门18篇）

出纳是与其他部门和外部客户频繁接触的岗位，需要具备良好的沟通和处理问题的能力。以下是一些出纳岗位的职责范文，仅供参考。出纳需要按时处理公司的收款和付款工作，同时编制财务报表和资金流量表，确保资金的安全和合规性。出纳还要与其他部门进行紧密的协作，以确保公司的财务状况始终良好。

出纳管理制度

第一条出纳员办理现金出纳业务，必须做到及时盘点，按日清理，按月结账。按日清理是指出纳员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地重新点数核对相符。

第二条清理各种现金收付款凭证，各种收付款凭证所填写的内容要与所附原始凭证反映的内容一致；检查每张单证是否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。

第三条将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，并查看账证是否相符。清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。

第四条出纳员应按券别(如壹分、贰分、伍分、壹角、贰角、伍角、壹元、贰元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)分别清点其数量，然后加总，得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。如发现有长款或短款，应进一步查明原因，及时进行处理。

第五条酒店现金实行收支两条线管理。每日出纳收到的现金款项，当天全额存入银行；核报费用的现金，一律从备用金中列支，备用金不足时，出纳填写支票领用单，逐级审批后，出纳填写现金支票，提现补备。

第六条企业采用定额备用金制，应根据需要向计财部提出书面申请，经计财部核定定额后领用。对于违反规定用途支出备用金和不符合开支标准的支出，将拒绝报销。计财部负责监督或督促及时报销，对于不需用的备用金，及时结清收回。

第七条监督机制，按月核对检查现金与帐薄是否相符，严禁以白条抵充库存现金。计财部收银部管理人员应对各收费点实施经常性检查和突击性抽查，核对中若发现长短款现象，应及时向会计人员或其他指定人员申明，并单设帐户登记。待查明原因后，以书面形式报计财经理进行处理。

出纳管理制度

1、因公借款，必须是集团公司正式员工（正式员工：经集团公司正式批准，有人员编号员工，各分公司必须是已内部签约受控，并赋予人员编号员工）。

2、坚持前账不清、后账不立借款原则。

3、货币资金收支必须及时全额入账，做到日清月结。

4、所有借款、对外付款事前必须坚持主管审批，财务审核手续。

（一）现金借款使用范围：严格执行国务院颁发《现金管理暂行条例》。

1、支付给职工、劳务工资、奖金、福利、劳务费。

2、因公出差必须携带差旅费。

3、结算金额起点（1000元）以下零星开支。

4、护照签证费。

5、专门用途备用金。

6、确实需要支付现金其它支出。

7、必须预支现金其他支出。

（二）库存现金量实行限额管理制度。各经营公司根据现金需求量与当地开户行核定库存限额并严格执行。

（三）现金收入要及时全额入账，于当日或最迟下一工作日送存银行。未经银行核准一般不得坐支，对确需坐支公司除经银行核准外，还必须在集团公司日记账中进行完整记录和反映，送款入行开户要有银行现金送款单。

（四）坚持现金盘点制度。每日下班前出纳必须进行现金盘点，填制现金盘点表，并与账面余额核对，发现差异及时查明原因上报财务经理解决。各级财务经理负责检查出纳盘点工作。

（五）现金借款、报销规定。

1、定额借款：现金（人民币、外币）、支票、汇票、电（信汇）。限额借款：支票。

2、支票、汇票、电（信汇）借款范围。

（1）费用类。

（2）资产类（固定资产、低值易耗品）。

（3）采购付款。

（4）往来结算。

（5）对外投资。

3、报销（报销单据种类：报销单、差旅费报销单、劳务费支出凭单、支出凭单等）。

公司支付费用要有合法单据（国税局和地税局发票章，财局专用章，相关凭证号，开单方财务专用章）。

4、现金借款或报销超过2000元以上需提前一天预约。

（1）按约定时间、金额准时足额提取，遇特殊情况不能提取，请及时通知出纳并写出情况说明，由经理签字。

（2）改日领取须另行预约。

5、在财务部借款须填写借款单按借款单内容完整填写，经上级领导批准签字并经财务审核签章后才借款。未经批准和审核单据出纳拒绝受理。

6、借款现金票据（不包括差旅费）报销，必须在票据注明日期30天之内报账。

7、在财务有借款现金票据（不包括差旅费）报销，应在借款后10日内报销。

8、差旅费票据应在返回公司后10天内报销，并交清尾款。

9、所有现金单据报销时均需填写报销单，经领导审批签字并经财务审核签章后方可报账。

10、超过规定期限有借款不报账，财务部将定期发布名单，上报各主管部门领导实行黄牌警告或缓发工资。过期未报财务未进行有效催还，对财务经理通报批评。

11、丢失车票、发票者，报销人应写出书面说明，集团公司报总裁办、分公司报分公司管理部门批准后，只给予报销70%，个人承担30%。能取得发票复印件并有对方单位签章，可全额报销，但财务人员必须对票据进行核对登记。凡丢失发票给公司造成损失，其损失由本部门全额承担，并处责任人50%罚款。

（六）建立内部控制制度，财务负责人要定期或不定期地对现金核算工作进行检查，以保证现金安全与完整。

出纳管理制度

1.资产的保管与账簿的记载，应由不同人员分别负责管理。

2.资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。

3.有形资产应加防护，以免私自或不当使用。

4.应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

5.各项支出的核决与支付，应分责办理。

6.应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。

7.已签章的付款支票，不得由该支票签章人或核决人领取或寄交。

8.有关现金、存货或其他流动资产收支的单据，应事先印妥连续编号。

9.负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员，须要有充分保证。

10.各项付款凭据一经支付，应即加盖支付印戳销案，防止重复请款。存于内部保险箱或银行保管箱的有价证券等贵重物品，应由两人以上共同保管。

11.上项人员编制许可，下列职责应予分立。出纳与账务员，财务主管与会计主管，采购与验收，销售与仓储，薪金计算与支付，收款与账务，装运与仓储，定货与仓储。

a)信用授与、折让折扣、客户赠品、招待等，皆应严格管理。

b)定期举行资产的全面清查盘点，包括原材料、工具用具、固定资产、货币资金、债权债务等。

c)多联次单据的开具应一次复写，并避免涂改。

1.财务部负责各单位之零星支付。

2.备用金借支程序如下：

1)各单位零星费用开支，应先填写借款单，权限范围之内的由各部门部部长签字，超出权限范围的由主管经理审批，交财审部审核后，即凭单支付现金。

2)备用金的借支，经手人应于一星期内取得正式发票或收据后应及时交财务部冲帐。

(一)财务状况分析。

1.生产经营状况分析。

从产量、产值、销量等方面对企业本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期水平作一对比说明。

2.成本费用分析。

1)原材料消耗与上期对比增减变化情况，对变化原因做出分析说明。

2)管理费用与销售费用的增减变化情况(与上期对比)并分析变化的原因。

3)分析当期销售毛利相对于历史各期的增减变化情况，并根据具体情况提出降低产品单位成本的可行途径。

3.利润分析。

1)分析主营业务利润占利润总额的比例。

2)对各项投资收益、汇总损益及其他营业收入作出说明。

3)分析利润形成情况及原因。

4.资金的筹集与运用状况分析。

1)存货分析。

a.对存货的结构和品质状况进行分析。

b.对燃料等重要物资的库存状况进行分析说明。

c.分析库存积压的形成原因及库存物资完好程度。

d.本期处理库存积压物资的分析，包括处理的数量、金额及导致的损失。

e.对存货的周转情况进行分析。

2)应收帐款分析。

a.分析金额较大的应收帐款形成原因及处理情况，包括催收或上诉的进度情况。

b.本期未取得货款的收入占总销售收入的比例，如比例较大的应说明原因。

c.应收帐款中非应收货款部分的数量，包括预付货款、定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而挂应收帐款科目的款项应单独列出并作出说明。

d.半年、年度分析应对应收帐款进行帐龄分析，予以分类说明。

e.对应收账款周转率进行分析。

5.负债分析。

1)根据负债率、流动比率及速动比率分析企业的`偿债能力及财务风险的大小。

2)分析本期增加的借款的去向。

3)半年分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项借款的经济性，以作为调整借款渠道和计划的依据之一。

6.其他事项分析。

1)对发生重大变化的有关资产和负债项目作出分析说明(如长期投资等)。

2)对数额较大的待摊费用、预提费用，超过限度的现金余额作出分析。

对其他影响效益和财务状况较大的项目和重大事件作出分析说明。

出纳管理制度

1、为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系。依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》特规定本财务管理制度。

2、本管理制度适用于公司全部人员在财务会计工作中必需仔细执行本管理制度。

1、公司设立安排财务部作为会计机构。安排财务部职责：在公司总经理的领导下，详细负责全公司的财务管理工作和会计核算工作;包括财务人员的管理，指导检查各独立核算工作，帮助领导筹集资金、合理安排运用资金，做好与仓库部的对账工作。指导仓库保管建帐、对账。制定成本管理制度，做好财务分析工作。为公司领导决策供应各种信息资料，当好领导的参谋。

2、各岗位人员必需具备相应任职条件，持证上岗。

3、原材料库、产成品库的核算工作，由工作负责人负责业务管理仓库保管员、统计员的调换工作，由安排财务部会同有关部门办理交接手续。

4、财务会计人员、仓库保管员;实行定岗、定人、定责制度。

流淌资产包括现金、各种存款、应收账款及预付款、其他应收款、存货等。

(一)现金管理。

1、现金出纳要仔细执行《现金管理暂行规定》和有关《现金管理规定》要严格限制费用报销和个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准制度。要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因工作经营急需等特别状况，经总经理授权的人也可签批，但是总经理回来后补办有关手续。

2、出纳人员不得兼管有关债权、收入、费用的账务登记工作和会计档案的管理工作。

3、收付款凭证的内容必需完整、合法;报销的凭证必需是国家印制的`发票及单据，不得运用白条或其他不规范的凭证报销各项费用凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。

4、日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对。月末与总账相核对。出现长短款且无法查明缘由的长款归公，短款由责任人赔偿。

5、有关人员因公外出差时要做好出差登记，方可到安排财务部预借差旅费。出差回来后的三天内刚好到安排财务部结算，做到一次一清不允许跨月结算和几个地方混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。

6、企业可依据业务量大小核定合理的库存现金额2000元(一天零用量)，当日收取的现金要刚好送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产平安。

7、企业职工报销费用时，出纳人员要刚好扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金。要做到上一张借条不清下一张借条不借，各种借款条月底必需入账，以便刚好处理账务。

(二)银行存款管理。

1、会计人员要仔细执行《银行结算方法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴由两人分开保管。

2、财务人员要严格银行存款支出限制，银行付款必需经总经理批准，手续齐备。不准携带空白支票外出，确保携带空白支票外出者，经领导批准。办理领用登记手续，要建立支票领用登记薄。空白支票必需填写日期并在预料金额位画人民币符号，因运用支票不当造成公司损失时，应由当事人担当赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要在当天将存根和有关凭证带回，并到安排财务部刚好结算，不准将空白支票留存其他单位，凡前帐未清者不准再领用支票。

3、银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对账单相核对，并编制银行余额调整表，调整未达账项。出现长期未达账项时要查明缘由，上报领导。

(三)应收账款及预付款的管理。

1、企业要依据经济业务的内容和户别设置应收账款明细分类。即按债务人的详细名称设置登记明细分类帐，不准一笼统的地名来代替、应收账款的发生和确认必需有索取价款凭据(包括合同、收到条、欠款条以及经办人员的保证书等)。

2、安排财务部门要会同供应商、销售部门建立健全的销售商、供应商的户口档案。

3、各项债权、债务要定期进行清理核对，每年最少一次发函或派人核对，每季度末要编制账龄分析表，并上报总经理。对发生的应收账款、其他应收款、预付账款等应收款项，根据谁经办谁回收的原则，损失者或已实行各种必要措施确定无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后刚好处理账务。

4、收回的货款要刚好上交财务，如发生货款已被私自挪用不交者交司法部门处理。

5、企业要严格限制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款的审批制度，职工调离时安排财务部应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。

6、支付预付账款必需有合同，协议书等书面文件，依据合同需预付账款时必需经办人签字，经总经理批准后方可付款(若总经理出差可电话告知，得到允许后方可办理预付款手续，等总经理回来后补齐手续)，并同时向安排财务部供应有关合同协议书等有关材料。

(四)存货管理。

1、存货是指企业所拥有或限制的，能以货币计量的为企业工作经营服务的流淌资产。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品;原材料主要包括：主要原材料如：板材、钢材、钢管风机等;协助材料如：螺栓、螺帽等;备品、备件、等等;福利劳保类如：扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等;其他类。

2、存货的计价，按实际成本计价;。

3、原材料的购入价格包括：买价、装卸费、包装费、运输途中的损耗、入库前的选择费，市外运输费、保险费及缴纳的税费等。

4、原材料的出库以加权平均法计算出库材料的成本。

出纳管理制度

1、负责银行支票的领购、保管，负责银行存款的收付业务，并对银行存款的安全完整负责。

2、负责现金收付，每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。

3、负责“银行日记账”、“现金日记帐”的登记，并逐日进行核对。

4、每月月底向银行索取“对帐单”和对银行存款发生额及余额，向会计人员上报“出纳报告单”。

（1）本公司可以在下列范围内使用现金：

a、职员工资、津贴、奖金；

b、个人劳务报酬；

c、出差人员必须携带的差旅费；

d、结算起点以下的零星支出；

e、总经理批准的其他开支。

除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

（2）本公司日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。

（3）财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

（4）出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，做到日清月结、帐款相符。

（1）支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。（2）支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额摘要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

（3）支票付款须先审后付，财务印鉴由会计与出纳人员分别掌管。

3、财务部门应当严格遵守的操作要求：

（1）按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时报告总经理处理。

（2）严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。

（3）出纳人员每月至少核对一次银行账户，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时报告总经理处理。

（4）出纳人员应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，应查明原因，及时报告总经理处理。

（5）会计、审计人员应当履行监督、审计职能，定期或不定期对出纳人员实施抽查、盘点。

1、支付申请。有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

4、办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

5、审批、审核流程：

1、外购、工程承包款应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单附请购单经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。

2、预付、暂付款项应根据合同或批准文件，由经办部门填写请款单，注明合同文件字号，报审批人核准后，出纳方能付款。

3、一般费用应根据发票、收据或内部凭证，经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。

4、出纳支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均需审批人批准签字。审批人外出应由出纳设法通知，同意后可先付款后补签。

5、所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问必须先查询后方能支付。

6、支付款项应在原始凭证上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。

1、本公司涉及与货币资金相关的票据，必须严格执行票据管理操作规范的相关规定。

2、财务印鉴实行分设管理：财务专用章、法人代表印鉴由会计保管；出纳印鉴由出纳人员自行保管。按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

出纳管理制度

1、负责银行支票的领购、保管，负责银行存款的收付业务，并对银行存款的安全完整负责。

2、负责现金收付，每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。

3、负责“银行日记账”、“现金日记帐”的登记，并逐日进行核对。

4、每月月底向银行索取“对帐单”和对银行存款发生额及余额，向财务经理上报出纳每日现金报表。

1、现金管理：现金管理和现金的记帐要严格分工，建立明确完善的现金项目日常会计处理程序。

（1）本公司可以在下列范围内使用现金：

a.职员工资、津贴、奖金；

b.出差人员必须携带的差旅费；

c.结算起点以下的其他小额零星支出；

d.总经理批准的其他开支。

除上述规定外，各经营部门的日常工作中，若需要使用现金应报计财部经理、总经理、经同意后方可办理。

（3）出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，做到日清月结、帐款相符。

（1）支票由出纳员保管。

（2）支票付款后凭支票存根出纳员统一编制凭证，付款凭证按规定登记银行帐号。

（3）支票付款须先审后付，财务印鉴由财务总监与出纳人员分别掌管。

3、操作要求。

（1）出纳人员每月至少核对一次银行账户，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时报告会计处理。

（2）出纳人员应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，应查明原因，及时报告财务经理处理。

（3）会计、审计人员应当履行监督、审计职能，定期或不定期对出纳人员实施抽查、盘点。

1、支付申请。有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交支票领用单或支票申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

3、支付复核。复核人应当对批准后的支票领用单或支票申请单进行复核，复核支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

4、办理支付。出纳人员应当根据复核无误的单据或支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

5、审批、审核及支付流程：业务经办人部门负责人（复核）会计（复核）财务经理财务总监总经理出纳。

1、外购、工程承包款应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单附请购单经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。

2、预付、暂付款项应根据合同或批准文件，由经办部门填写支票领用单，注明合同文件字号，报审批人核准后，出纳方能付款。

3、一般费用应根据发票、收据或内部凭证，经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。

4、出纳支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均需审批人批准签字。

5、所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的签字（印鉴）是否相符，如有疑问必须先查询后方能支付。

6、支付款项应在原始凭证上领款人签字（印鉴），付讫后加盖“现金付讫”“银行付讫”章。

1、本公司涉及与货币资金相关的票据，必须严格执行票据管理操作规范的相关规定。

2、财务印鉴实行分设管理：财务专用章由财务总监保管；法人代表印鉴由出纳人员保管。按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

培训管理制度

公司每年投入适当的资金和人力开展培训，目的是规范公司的工作流程和促进公司竞争力的提升。为了配合公司的发展战略，提升员工素质并促进员工对企业文化的认同，促使员工掌握必要的知识和技能，提高企业、部门和员工绩效，特制定《c公司培训管理制度》(以下简称本制度)，作为本公司培训实施与管理的依据。

二、适用范围。

本公司各项培训的计划、实施、督导、考评及建议等，均依据本制度。

三、权责划分。

1.人力资源部门权责。

(2)拟订、呈送公司培训计划。

(3)收集整理各种培训信息并及时发布。

(4)联系、组织或协助完成公司各项培训计划的实施。

(5)检查、评估培训计划的实施情况。

(6)与财务部门配合，管理培训费用。

(7)组建和管理公司内部培训师队伍。

(8)负责各项培训的记录和归档工作。

(9)与各部门配合，考察培训效果。

(10)制定公司人力开始方案。

2.各部门权责。

(2)制定部门培训大纲。

(3)收集并提供专业培训信息。

(4)促进培训的实施和注重效果反馈。

(5)确定部门内部培训师人选。

1.总则。

(1)凡本公司员工，均有接受相关培训的权利与义务。

(2)培训计划应当接受企业发展战略指导，根据员工岗位职责并结合员工职业生涯规划确定。

(3)公司培训制度的订立，培训计划的制订和修改，培训费用的预算、审查与汇总呈报，以及培训过程的记录和归档等相关事宜，以人力资源部为主要权责单位，各相关部门负责提出建议，并予以配合执行。

(4)公司培训的实施、效果反馈及评价考核等工作以人力资源部为主要权责单位，人力资源部门同时负责督导全公司的培训执行情况，各部门应给予配合。

(1)结合公司整体战略目标及发展计划，由人力资源部门根据员工培训需求，以及公司的培训政策、经费预算等，于每年年初制订年度培训计划，并呈报公司领导层审核。

(2)各相关部门应当根据各自业务发展的需要，确定部门培训需求，制订部门培训计划，并向人力资源部门提交，由其统筹规划。

(3)人力资源部门可以根据实际情况分解年度培训计划，制订季度。

培训计划;与相关部门配合，编制培训课程清单并呈报公司领导层。

3.培训对象、内容和方式。

(1)新员工入职培训。新员工入职培训是针对公司所有新进人员的培训，目的是帮助他们尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状态。培训形式以期性的内部方式为主。培训内容分为常规类和专业技术类两项，具体内容可以根据任职岗位的不同选择。

(2)实习生导师制岗位培训。实习生导师制岗位培训是针对公司招收录用的应届毕业生进行的培训，目的是使他们按照任职岗位的要求，尽快熟悉业务内容和工作流程。培训以师傅带徒弟的固定导师制形式为主。培训内容包括思想素质的培训、企业文化的教育、专业知识的传授和专门技能的训练等。

(3)全体员工内部培训。全体员工内部培训是指依靠公司培训师的力量，最大限度地利用公司内部资源，加强内部沟通与交流，形成相互支持帮助的学习氛围。培训形式以公司内部讲座、讨论会、交流会为主。培训内容涉及公司的技术、市场、管理等多个方面。

(4)全体员工外部培训。全体员工外部培训是依靠外部专家的力量，促使员工掌握在本职工作上应当具备的专业知识和技能技巧，以幸工作的完成质量，提高工作效率，进而改善部门和公司的业绩。培训形式包括听外部公司课、参加外部交流研讨会或请外部讲师到公司授课等。

(1)费用管理。由财务部门和人力资源部门根据培训计划对培训经费作统一预算，并依据实际实施情况定期调整。人力资源部门统一负责公司所有的培训开支，对培训费用进行审核;同时应当每6个月做一次培训投资分析并呈报公司领导层。培训费用的审批权限限制在部门经理以及经理以上人员。所有培训费用的报销均须提供完整的《人员培训审批表》作为报销凭证的附件。

(2)出勤管理。所有培训一经报名确认，受训人员应提前做好准备，除特殊情况外，应准时参加。凡在公司内部举行的培训，参加人员必须严格遵守培训规范;由专人负责记录，填写《内部培训考勤表》，作为培训考核的重要参考资料。

(3)培训评估。人力资源部门和相关部门负责包括对内部培训的课程内容、准备情况、讲授技巧和对外部培训专家的课程内容、效果等的评估。对受训人员的评估包括出勤情况和培训反馈等。

(4)记录及总结。人力资源部门负责建立《员工培训档案》，并定期呈报。

培训管理制度

1、根据公司的培训计划,组织落实培训讲师和培训教材,在培训前发布培训通知。在培训前三天发布通知,教材在培训前三天准备齐备。

2、组织学员进行培训并现场签到,控制培训现场的培训纪律。现场签到情况真实,培训纪律良好。

3、根据培训的要求组织进行评估(考试、实地操作、口试和心得体会)。及时组织进行培训效果评估。

4、组织对新入职的人员进行岗前认知知识培训(含员工手册、三级教育)。按照公司的管理要求对新员工进行培训,基础培训率达99%合格率95%(不合格者不核准上岗)。

5、联系外训事宜,收集有关外训课程信息,建立外训机构和培训课程档案。外训培训机构档案管理齐全,标示清楚,查找方便。

6、接受各部门的临时培训申请和专案培训申请,呈报审批后组织实施。在部门呈报的两天内呈报人力资源部经理,根据公司的人力资源培训政策安排执行。

7、根据公司的培训要求组织进行外训,与学员签订外训协议或合同(负责起草协议和合同)。按照外训的要求签订培训协议或合同。

8、组织编写内部培训的教材,规范教材的编写方式和编写要求。培训教材管理规范、标示清楚,查找方便。

9、接收各部门的奖惩申报并进行实事调查。在部门呈报的两天内进行调查,调查公平、公正,不歪曲事实。

10、组织调查和处理员工间争议和员工与企业的劳动争议(组织相关人员例如工会、综合管理部、所在部门管理者评审)。在员工申诉的两天内进行调查,调查公平、公正,不歪曲事实并按公司的规定处理。

11、根据公司的管理要求,宣导公司的企业文化、规章制度、人力资源政策。根据公司的会议精神和政策执行。

12、受理完成直接上级交办的其他临时工作。按上级规定的时间保质保量地完成任务。

培训管理制度

为了保证少儿舞蹈培训的顺利开展和学员们的安全，制定一套标准的管理制度是必然的。

一、总则。

第二条。

本中心全称为：天天文化舞蹈培训中心。

本中心住所在：礼义镇商贸城。

第三条本中心的办学宗旨是：遵守法律、法规，贯彻国家的教育方针，依法维护教育者、教师和其他教育工作者的合法权益，确保教育教学质量，遵守诚信原则，依法办学。

第四条本中心的办学是面向成人及少儿;办学形式是：业余面授;办学范围是：拉丁舞、民族舞等舞蹈培训、舞蹈考级、舞蹈表演、小学英语、书法、写作。

二、培训中心的行政和教育教学管理。

第五条培训中心应当建立、健全和执行行政管理、教学管理、学籍管理等规章制度。

第六条加强舞蹈教研工作，进行备课制度，加强责任心，提倡素质教育，增加美育内容，提高教学质量。

第七条强化培训中心的卫生、设备，各教课老师负责本节课堂的设备卫生管理工作。

第八条每月一次定期进行全体教师的教学交流教学会议，积极进行教学交流活动。做好汇报演出工作。

第九条招生期间定好值班制，比赛与活动期间做好安全、交通、化妆、踩点、集合等工作，各培训中心指导老师必须要积极参加。

第十条授课时间必须早十分钟到培训中心，做好家长的接待、沟通及设备检查、卫生检查工作。

第十二条各节课的教学老师负责在校期间学生的安全管理工作。

第十三条提高教学文明用语，严禁体罚学生，提高服条质量。教学意见簿上墙，服务温馨到位，注意教师仪表，须大方得体，适合教学示范要求。

三、考勤请假制度。

1、培训机构正常工作时间是星期六、日，按课时按排进行上课，每节课提早十分到位，检查教学设备、教室卫生及学员进行沟通。

3、员工考勤统计以签到簿为准。

四、培训中心服务内容。

为了实明公开、公平、公正的教学理念，加强对自身的社会监督，使培训中心向良性方面不断发展，提高舞美体育舞蹈培训中心的整体管理水平，特公示以下服务原则。

1、服务项目：民族舞、拉丁舞等舞蹈培训、舞蹈考级、舞蹈表演。

2、服务方式：示范教学、影音教学、教学考级、组织参赛。

3、服务标准：塑身塑心、快乐成长、严谨练习、温馨服务。

4、服务承诺：本中心教学专业、教材先进、教案合理，提高学员综合素质，具备优秀基本技能，培养持礼坚韧的优良品质。

5、服务责任：教师专业、教材统一、身教言教、公正和谐。

6、收费标准：民族舞700/年。

7、服务建议：

培训管理制度

第一条为加强和规范公司安全培训教育工作，提高从业人员安全意识和素质，防范伤亡事故，减轻职业危害，根据安全生产法和有关法律、行政法规，制定本规定。

第二条公司从业人员的安全培训教育，适用本规定。

第三条公司安全办公室具体负责本单位从业人员安全培训工作，人事部门负责安全培训的登录工作。按照安全生产法和有关法律、行政法规和本规定，建立健全安全培训工作制度。

第四条公司应当进行安全培训的从业人员包括主要负责人、安全生产管理人员、有限空间作业人员、特种作业人员和其他从业人员。

公司有限空间作业人员应当接受安全培训，熟悉有限空间作业有关安全生产规章制度和安全操作规程，具备必要的安全生产知识，掌握本岗位的安全操作技能，增强预防事故、控制职业危害和应急处理的能力。

未经安全生产培训合格的从业人员，不得上岗作业。

有限空间作业人员及其他从业人员的安全培训。

第五条公司必须对新上岗的员工进行强制性安全培训，保证其具备本岗位安全操作、自救互救以及应急处置所需的知识和技能后，方能安排上岗作业。

第六条其他从业人员，在上岗前必须经过厂、车间（工段）、班组三级安全培训教育。

公司可以根据工作性质对其他从业人员进行安全培训，保证其具备本岗位安全操作、应急处置等知识和技能。

第七条公司新上岗的从业人员，岗前培训时间不得少于24学时。车间操作员公司规定岗前培训时间为40小时。

第八条厂级岗前安全培训内容应当包括：

（一）本单位安全生产情况及安全生产基本知识；

（二）本单位安全生产规章制度和劳动纪律；

（三）从业人员安全生产权利和义务；

（四）有关事故案例等。

第九条车间级岗前安全培训内容应当包括：

（一）工作环境及危险因素；

（二）所从事工种可能遭受的职业伤害和伤亡事故；

（三）所从事工种的安全职责、操作技能及强制性标准；

（四）自救互救、急救方法、疏散和现场紧急情况的处理；

（五）安全设备设施、个人防护用品的使用和维护；

（六）本工段安全生产状况及单位内规章制度；

（七）预防事故和职业危害的措施及应注意的安全事项；

（八）有关事故案例；

（九）其他需要培训的内容。

第十条班组级岗前安全培训内容应当包括：

（一）岗位安全操作规程；

（二）岗位之间工作衔接配合的安全与职业卫生事项；

（三）有关事故案例；

（四）其他需要培训的内容。

第十一条从业人员在本公司内调整工作岗位或离岗一年以上重新上岗时，应当重新接受班组级的安全培训。

公司实施新工艺、新技术或者使用新设备、新材料时，应当对有关从业人员重新进行有针对性的安全培训。

第十二条公司的特种作业人员，必须按照国家有关法律、法规的规定接受专门的安全培训，经考核合格，取得特种作业操作资格证书后，方可上岗作业。

特种作业人员的范围和培训考核管理办法，另行规定。

年度和平时安全教育培训。

第十三条公司在年度生产淡季，由生产单位或安全生产管理部门进行全员相关的岗位安全培训，培训内容参照员工入厂时的厂级和车间级培训内容，参见第十一条、十二条。

第十四条公司在消防方面的安全教育培训、消防演习在消防管理制度中另行规定。

第十五条公司各单位在班前会或班后会或部门、车间集合会议时，在布置生产任务、检讨质量等问题的同时，要讲安全预防工作。

第十六条在发生事故调查处理时，要公布调查处理的事故原因、预防措施、责任人处分等情况，以教育全体人员。

第十七条可以采取各种教育培训方式，比如张贴标语、漫画，放映相关影视等。

安全培训的组织实施。

第十八条公司除主要负责人、安全生产管理人员、有限空间作业人员、特种作业人员以外的从业人员的安全培训工作，由公司组织实施。

第十九条公司应当以自主培训为主；可以委托具有相应资质的安全培训机构，对从业人员进行安全培训。

第二十条公司应当将安全培训工作纳入本单位年度工作计划。保证本单位安全培训工作所需资金。

第二一条公司应建立健全从业人员安全培训档案，详细、准确记录培训考核情况。

第二十二条公司安排从业人员进行安全培训期间，应当支付工资和必要的费用。

第二十三条公司安全管理部门对各单位安全培训及其持证上岗的情况进行监督检查，主要包括以下内容：

（一）安全培训制度、计划的制定及其实施的情况；

（二）公司主要负责人和安全生产管理人员培训的情况；

（三）特种作业人员操作资格证持证上岗的情况；

（四）建立安全培训档案的情况；

（五）其他需要检查的内容。

第七章附则。

第二十四条公司主要负责人是指本公司的最高管理人员即驻地最高主管。

公司安全生产管理人员是指公司分管安全生产的负责人即管理部主管、安全生产管理机构负责人及其安全管理人员。

公司其他从业人员是指除主要负责人、安全生产管理人员和特种作业人员以外，从事生产经营活动的所有人员，包括其他负责人、其他管理人员、技术人员和各岗位的工人以及临时聘用的人员。

第二十五条本制度自最高主管核准之日起实行。

培训管理制度

每期开学第一节课，任课教师务必把上课时光及学校制度向学员说明，让其遵守。

1、严格遵守作息时光，不迟到、早退，不旷课。

2、衣装整洁、朴素、美观大方，不允许穿奇装异服。

3、严禁在学校内吸烟、喝酒，禁止随地吐痰。

4、在教学楼内不大声喧哗、追逐打闹。

5、爱护学校内一切公共设施和物品，凡损坏丢失学校公物一律照价赔偿。

7、对品学兼优、学以致用的学员，或为学校争得荣誉的学员，学校给予表扬或奖励。

1、明确学习目的，端正学习态度，树立远大理想。

2、刻苦学习，不畏困难，勤于思考，虚心请教，努力掌握科学文化专业知识和技能，争取成为德、智、体全面发展的合格人才。

3、尊重教师，上课认真听讲，按时完成作业，用心支持和配合教师完成教学活动，热情帮忙教师改善教学方法，提高教学质量。

4、热爱群众，团结友爱，培养群众主义精神和荣誉感。

5、遵纪守法，严格遵守学校的各项规章制度，维护正常的教学秩序，勇于向不良言行作斗争。

1、按时上课，迟到者需经老师同意才能进教室就坐。

2、遵守课堂纪律，听从教师和班主任的指挥，上课时要定位就座，衣着整齐，不得敞胸露怀、穿短裤、背心、拖鞋。未经老师，不得随便离座或进出教室。

3、上课时要认真听讲，记好笔记，不准随便说话，不得吃东西、不做与上课无关的事情。需向老师询问或回答老师提问时，要先举手示意，允许后起立问答。上课时光关掉移动电话。

4、持续教室卫生，禁止乱扔纸屑、果皮和废弃物，禁止随地吐痰，禁止在教室内吸烟。

5、爱护教室内一切教学设备、仪器、和设施，未经老师或班主任允许，不得擅自动用教学仪器和设备。

6、每一天上课前，做好擦黑板等工作。放学前认真做好值日。值日生负责关好门窗、电灯、电扇等。

培训管理制度

责任单位：黑河学院人事处。

责任人：承办人(a角、b角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据。

(一)省教育厅关于教师培养培训相关文件和通知。

(二)《黑河学院“十二五”师资队伍培养培训规划》。

(三)各系(中心、部)教师培养计划。

三、培训的组织与职责。

(一)学校人事处具体负责教师培训规划的制定和组织管理工作。教学、科研、外事部门应给予积极的配合和支持。

(二)人事处的具体职责是：

1、根据教师的不同情况以及教师队伍建设的需要，切实做好教师培训规划，保证培训经费的落实。

2、运用正确的政策导向，合理引入竞争机制，调动和提高教师培训的积极性，完善教师培训管理机制。

3、关心外出教师的思想、学习和生活，积极配合接受单位做好工作。

4、明确学校教师培训的责任，并纳入对其工作实绩的考核。

四、选派教师培训的程序。

(一)个人申请。

(二)各系(中心、部)、各处签署意见，报人事处承办人汇总。

(三)人事处承办人将汇总的情况报处长审核。

(四)报主管校长审批。

(五)报校长审批。

(六)人事处承办人协助办理有关手续。

培训管理制度

规范员工培训工作,使员工培训系统化、规范化,确保员工具备满足工作需要的知识和技能。

适用于公司所属各管理处保洁班全体员工的培训工作。

3.l管理处主任负责监督及抽查培训实施情况、验证培训效果及对外联系培训教师。

3.2保洁主管负责制定部门培训计划并组织实施和培训质量检查。

3.3保洁班长负责清洁操作的培训。

4.1.1保洁主管于每年的12月15日前做出下年度的员工培训计划,并上报公司审批。

4.1.2员工培训。

计划必须符合下列要求:。

a)符合国家的有关法律法规及公司的规章制度;。

b)有具体的实施时间;。

c)有明确的培训范围;。

d)有考核的标准;。

e)有培训费用预算。

4.2新入职员工的培训。

4.2.1新员工入职前需进行岗前培训,并经考核合格后方能正式上岗。

c)第三、四天由保洁主管、班长进行基本清洁知识的培训;。

e)实际操作培训结束后由保洁主管组织进行相关内容考试,考试不合格者应予辞退,保洁主管还应根据新员工的工作情况进行评估,并将考试成绩、工作评估上报人力资源部存档。

4.3清洁知识技能的培训。

4.3.1室内公共区域清洁培训。

a)家居保洁的注意事项;。

b)大堂、会所大厅保洁方法;。

c)室内公共区域的清洁频率。

4.3.2室外公共区域清洁培训。

a)主干路段的清洁频率;。

b)喷水池、人工湖的清洁方法;。

c)管井、管道的清洁;。

d)外委服务的质量要求。

4.3.3清洁剂分辨、使用的培训。

a)清洁剂的颜色、气味;。

b)清洁剂的性能;。

c)清洁剂的使用方法;。

d)清洁剂的注意事项。

4.3.4地毯清洗方法培训。

a)干洗操作;。

b)干泡清洁操作;。

c)抽洗操作。

4.3.5常用清洁设备的使用和日常保养培训。

a)吸尘机的使用与日常保养;。

b)擦地机的使用与日常保养;。

c)抛光机的使用及日常保养;。

d)吸水机的使用及日常保养;。

e)现场操作示范及其他相关配件的使用知识。

4.3.6地面清洁保养培训。

a)地面日常保养的注意事项;。

b)地面清洁的频率。

4.3.7消杀服务培训。

a)灭虫的频率;。

b)消杀区域;。

c)消杀灭虫频率;。

d)药物的使用与保管。

4.3.8其他保洁知识的培训。

a)保洁工作顺序;。

b)保洁工作技巧;。

c)保洁应注意事项。

4.3.9清洁知识的培训由保洁主管、班长负责,每周进行一次,每次2小时。

4.4安全培训。

4.4.1安全培训。

a)清洁机械安全操作方法与注意事项、相关安全方面标准作业规程的培训;。

b)安全方面的相关清洁作业规程。

4.4.2安全培训由保洁主管负责,必要时邀请相关人士共同进行。

4.4.3安全培训应每季度进行一次,每次培训时间不少于2小时。

4.5物业管理知识的培训。

4.5.l参加公司统一安排的专项的物业管理知识培训及物业管理iso9002质量体系知识培训。

4.5.2物业管理知识的培训每半年至少安排一次,每次培训时间不少于2小时。

4.5.3培训后参加公司组织的统一考核。

4.6其他方面的培训。

4.6.l凡公司统一安排的培训按照公司安排参加培训。

4.6.2外出参观学习。

4.6.3计划外培训。

4.7培训考核方式。

4.7.1笔试理论考核方式:主要用于理论性较强的专业知识,如物业管理知识,岗位职责、标准作业规程等方面的知识考核,培训主讲人应在培训后的一周内进行闭卷考试,其考试成绩占培训成绩的30%。

4.7.2实际操作考核方式:用于操作性较强的专业知识如机器操作和物品清洁的考核,由培训主讲人在培训结束后的一周内进行实际操作考核、评分,其考试成绩人占培训成绩的70%。

4.7.3实际操作考试不合格者不允许上岗,并在一周内由保洁主管组织安排进行补考,若第二次补考、仍不合格者视其工作能力调动工作岗位,如工作能力太差应给予辞退。

4.8.1每次培训及考核完毕后,保洁主管应填写《培训记录表》、《员工培训登记表》,上报人力资源部并将相关记录由部门归档保存至该员工离开本公司,作为员工绩效考评、工作调动及晋升、奖罚依据。

xxx。

6.1《保洁中心员工绩效考评实施作业规程》。

出纳管理制度

1、出纳员应按日将银行存款收支编制记账凭证，经审核无误后登记日记账，做到日清月结。

2、出纳员按日编制《银行存款日报》，上报总经理和传送集团公司财务部。

3、集团公司和实行内部责任会计核算各经营公司，必须按日编制《内部银行存款日报》，用于对各内部核算部门资金使用、管理、控制。

4、出纳员按期向银行索取对账单，月末结账10日内编制完成银行对账调节表。及时清理未达账项并逐条核实于次月内解决，过期未能有效解决未达账报财务经理处理落实。

5、日记账、对账单、调节表按月装订保管，财务经理定期对出纳工作进行检查考核。

公司出纳管理制度

为了进一步贯彻对分公司费用支出的控制、降低经营成本、统一总部财务审批程序的文件精神，加强对分公司现金出纳管理，作如下通知：

一、分公司所有支付的费用、借款等开支需要出纳员付款的必须由经手人填制“财务审批清单”经会计部主管审核，分公司负责人审核确认报深圳总部文控中心，由文控中心分类转呈总经理或财务经理审批后，分公司出纳方可支付给受款人款项，若未按规定(详见98年09月17日nr01098文件)审批或审批手续不完整分公司会计主管及出纳员不得付款，否则按以下情况分别追究有关人员责任。

1.未经总部总经理或财务经理审批而付款的，追究分公司负责人、出纳员及会计主管的责任。

2.未经分公司会计主管审核(总部文控中心将不会受转总经理或财务经理审批)而付款的，追究分公司负责人、出纳之责任。

3.未经分公司负责人审批(总部文控中心将不会受转总经理或财务经理审批)而付款的，追究分公司会计主管、出纳员之责任。

二、分公司库存现金限额为人民币壹仟元，超过限额的当天必须送存银行，分公司库存现金仅用于发放工资、支付汽车过桥、加油及零星开支，其他超过使用支票起点金额的一律采用转帐支票支付。

三、自年月日起实行库存现金每周周未盘点制度。由分公司负责人及会计主管共同对出纳的库存现金进行盘点、核对帐实,共同加签盘点表服总部备案。空白现金转帐支票由出纳员保管，银行预留印鉴的财务专用章由会计主管保管(如果支票申请有密码的，支票密码由会计主管保管)，负责人印章由分公司负责人自己保管，实行空白支票、财务专用章、负责人印章分开管理。保险柜钥匙只能供出纳员一人使用，如有备用钥匙的，由会计主管加封加盖骑缝财务专用章及主管骑缝签名，交分公司负责人保管，作特殊情况(如发现出纳有违纪嫌疑，监督或突击检查、盘点库存现金时)备用，负责人在使用备匙时必须同会计主管一起开封方可使用，否则因单独开封使用备匙而引起的后果及责任全部由负责人承担。保险柜密码只能是出纳一人知晓。出纳对保险柜及现金负完全保管责任。

四、分公司出纳员必须有当地人提供担保，担保人必须是当地国家公务员或国家正式在职职工，有固定的住所。分公司与担保人签定出纳担保协议书，报总部审查同意方可上岗。已经上岗没有担保的，补签后报总部备案。会计主管如属当地招聘，也同样需要有担保人提供担保并签订担保协议书，报总部审查备案。

五、总部拨付分公司的资金未到位时，如果分公司负责人需要借款发放工资的，也必须报总部审批后方可借款给分公司负责人(参照本通知第一条)。

六、分公司现金直销货款的收款工作必须由出纳前往收取，不得安排委托分公司送货员、司机或其他人员代为收取。如果当天有两个或两个以上收取直销现金的客户，而客户之间距离太远又无法完成的，由会计主管负责前往收取，负责人监督，收回后及时交给出纳入库送存银行。

培训管理制度

为加强保安队伍的组织纪律性及保安人员整体素质，提高保安员在紧急情况下的应变能力，并培养一支训练有素、纪律严明、文明执勤的保安队伍，树立宏运物业保安的良好形象，特制定本制度。

1.公司保卫部负责统一管理各部门的保安培训及进行监督指导有关培训情况。

2.保安员日常培训工作由各小区的保安主管负责具体实施。各单位要在每月27日前将保安员培训计划(来自:小龙文档网:保安员培训管理制度)及培训内容报公司保卫部，以便保卫部进行监督与统一管理。

3.各单位培训计划的制定应重点体现公司的程序文件、工作流程、队列训练、礼仪规范等内容。

4.各单位培训要以周为单位，按照培训计划实施，每周必须保证二次军事训练，每次的训练时间不得少于30分钟，体能训练必须保证每周进行一次。

5.各部门应根据培训计划及员工的排班情况安排并通知保安员参加，保安员应按所安排的时间参加培训。

6.参加培训的人员应准时上课，因故不能参加者须办理请假手续。对于旷课、迟到、早退、不专心培训的保安将参照保安奖惩制度的规定处罚。各项培训因故缺席者，事后一律补训，补训不参加者，将视为严重违纪。

7.每次培训结束后，应有相应的考试、测验。本部门要安排考评。考评的形式为实地考察结合口头问答及岗位抽查。

8.保卫部就所讲授的课程内容是否被保安员运用到实际工作中进行随机抽查考核。凡每次考评不及格者，月末纳入绩效考核做为扣分内容。连续考评优秀者将视情况予以奖励。

9.各部门根据培训计划将每次的培训内容，认真、详细的填写《保安员培训登记表》，并交保卫部审核。

10.各部门应依据培训实施计划按时实施培训，不得无故拖延或不培训，如有特殊情况可顺延，并向保安部说明情况。

11.各项培训实施时，参加培训的保安员应签到，公司保卫部将了解上课、出席情况。保卫部定期召开检查会，以评估各小区培训课程的实施成果，并实地进行抽查。好的单位将予以表扬。

12.各部门每个月末应将保安培训实施情况书面上报保卫部，以便保卫部更好的了解该部门保安培训实施情况。

公司出纳管理制度

第一条为了规范公司的出纳工作，加强资金使用的监督和管理，完善公司内部控制制度，有效防范财务风险，保证资金的安全，根据国家有关法律、法规，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条公司的出纳工作是指货币资金的收付和管理。货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条出纳工作的基本要求是：手续齐全，控制严密，责任分明，及时准确。

第四条坚持日清日结，账款核对制度。出纳业务必须坚持日清日结，及时核对库存，发现问题，立即查找，切实做到账款相符。

第五条坚持交接制度。现金转移必须当时当面点交清楚，并由交接双方在交接单上签字确认，以明责任。

第六条坚持安全保卫制度。钱款、票据、印章等都必须入库妥善保管;离开时必须收妥钱款、票据和印章，保险箱应上锁。应建立健全的安全保卫制度，加强检查，做好安全保卫工作。

第八条取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得“公款私存”，不得账外设账，严禁收款不入账。

第九条各部门、营业部应当按照公司规定的程序和权限办理货币资金支付业务，收取货款时，必须收据写明确，是几月的货款，需借款出去，必须有借款单回来，一起现金跟单据交由出纳做账。

第十条实行网上交易、电子支付等方式办理资金支付业务的，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。操作人员不相容岗位应相互分离，并根据操作授权和密码进行规范操作，不得由一人全过程经办网上交易、电子支付等业务。

使用网上交易、电子支付方式办理资金支付业务的，不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必需的授权审批程序。

第四章现金管理。

第十一条各部门应当加强现金库存限额的管理，超过限额的库存现金应及时存入开户银行。

第十二条现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付自身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。

第十三条借出款项必须严格执行授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金，严禁“白条抵库”行为。

第十四条负责现金管理的人员应定期核对库存现金，每月至少核对一次，编制库存现金盘点表，并由财务负责人或指定人员进行审核，确定库存现金账实相符，如遇不符，应查明原因，及时处理。

第五章银行存款管理。

第十五条发生出纳业务的部门应严格按照《支付结算办法》等国家法规和公司《银行账户管理办法》的规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。

第十六条严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。

第十八条负责银行账户管理人员应定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，并由财务负责人或指定人员进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。

第十九条严禁未经批准或授权，擅自进行银行票据背书转让。各部门对于银行存款收付事项，应严格遵守“收付两条线”的原则进行管理和核算。其中：

一、对于所有银行收入款项，都应按照规定的账务处理程序，填制银行收款记账凭证，不得通过银行票据背书转让的手段来故意规避正常的账务处理程序和规定，严禁会计账目上不留痕迹和线索的行为。

二、对于所有银行付款事项，都应另行签发银行票据进行支付，并按规定填制银行付款记账凭证，不得利用银行票据背书转让的方式和越过账务登记程序来坐支和转付银行收入款项。

第二十条加强与货币资金相关票据的购买、保管、领用、注销等环节的管理，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。

使用票据时，不得跳号开具票据，不得未经授权或批准随意开具印章齐全的空白支票。

因填写、开具失误或者其他原因导致作废的法定票据，应加盖“作废”章，并按规定予以保存，不得随意处臵或销毁。

第二十一条发生出纳业务的部门应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章和个人名章应由不同的专人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。网上银行支付密码、证书等，应视同银行印鉴进行管理。

培训管理制度

为保证学校正常教学秩序，保护学生健康成长，确保国家（校产）不受损失，杜绝或尽量减少安全事故的发生，遵循“注意防范、自救互救、确保平安、减少损失”的原则，根据本地实际情况，制定本管理制度。

１、校长是学校安全工作的第一责任人，学校安全工作由校长领导下的安全工作领导小组（综合治理领导小组）负责。各处、室向领导小组负责，实行责任追究制。

2、学校每月对学生进行有关安全方面的知识教育，教育形式多样化；每班每周有针对性的对学生进行安全教育。对学生进行紧急突发问题处理方法、自救互救常识的教育、紧急电话（如110、119、122、120等）使用常识的教育。

3、建立重大事故报告制度。校内外学生出现的重大伤亡事故一小时以内报告教育局；学生出走、失踪及时报告；对事故的报告形成书面报告一式三份，一份报教育局，一份报公安派出所，一份报镇人民政府，不得隐瞒责任事故。

4、建立健全领导值班、教师值日、中青年教师护校队制度；加强学校教育、教学活动的管理，保证学校的教学秩序正常；负责学校安全保卫的人员要经常和辖区的公安派出所保持密切联系，争取公安派出所对学校安全工作的支持和帮助。

5、加强对教师的师德教育，树立敬业爱生思想，提高教学水平和质量，随时注意观察学生心理变化，防患于未然，不得体罚和变相体罚学生，不得将学生赶出教室、学校。

6、外单位或部门借用学生上街宣传或参加庆典活动以及参加其他社会工作，未经市教育局分管安全副局长批准、校长办公会同意，不得擅自组织参加。未经上级有关部门批准，不得组织学生参加救火、救灾等。

7、教育学生遵守学校规章制度，按时到校、按时回家，防止意外事故发生。

8、定期对校舍进行安全检查，发现隐患及时消除，情况严重的，一时难以消除要立即封闭，并上报当地人民政府和市教育局法制科。

9、经常检查校内围墙、栏杆、扶手、门窗、楼梯以及各种体育、课外活动、消防、基建等设施的安全情况，对有不安全因素的设施立即予以维修和拆除，确保师生工作、学习、生活场所和相应设施既安全又可靠。

一、入学注册。

1、按照学校招收学员条件，同意招收的学员，必须持有关证明（证件）到培训处（招生办）办理入学手续。

2、学员持入学证明到财务室交纳培训等费用。

3、学员进校后，一般不允许退学。退学者不退费。

4、学员培训期间的生活、学习等费用一律自理。

5、学员在培训期间，一般不允许请假。重大事情非请假不可者，应写出书面请假条经教研室签字后，由校长批准。

6、学员在校期间，必须严格遵守国家政策法令和学校的各项规章制度。

二、成绩考核。

1、学完单科或全科时，学员必须参加单科或全科的考试（考核），无故不参加者不记成绩。

2、成绩考核的评定实行优秀、良好、及格、不及格四级制。

3、成绩考核分理论和实践两种形式，教师对学员成绩的评定应结合平时的学习情况，客观、公正的评定出学员的学习成绩。

4、学员的各科学习成绩应真实的记入学籍档案。

5、学员学习成绩考核除理论课、技能课考核外，学员在校表现情况及操行成绩，亦同时记入学籍档案。操行成绩评定也采用四级制。

三、毕业或结业。

1、学员完成培训计划规定的课目，经考核合格者，准予结业或毕业，由学校发给结业证或毕业证。

2、短期单科班发结业证，半年和一年制的全科班除发结业证外，另发给进修证。

3、单科学员结业后，学校可择优推荐工作，全科班毕业学员，学校将分批推荐安置工作。

4、毕业学员不服从安置者，其工作自行解决。

1、教师要有较强的敬业精神，热爱职教事业，刻苦钻研各种按摩理论和技术手法不断提高教学水平与能力。

2、教师应按时上课和下课，无特殊原因不得误课和延长上课时间。

3、不论理论课和技能实践课，上课前教师应做好充分备课，要有教案、授课计划。

4、教师应认真上好每节课。做到认真讲课、细讲、精讲、

5、分析深刻、条理清楚、归纳准确。认真辅导，正确回答学员提出的疑难问题，纠正错误手法。

6、教师应认真考核学员的学习成绩。单科技能培训结束时，进行一次考核；全科培训应在诸单科学习结束时分科考核，最后综合评定出学员全科成绩。

7、学员学习成绩考核实行优秀、良好、及格、不及格四级计分办法。

8、教师既要重视理论和技能教学，又要重视学员的思想品德教育，全面提高教学质量。

9、学员结业前，任课老师应将学员的成绩列表、签名，并经主管教学的副校长审查签字后，即时报学校教务处或招生办。

1、热爱职教事业，全心全意为“弘扬传统文化，保障社会就业”服务。

2、树立“知博为师，身正为范”的教师形象，努力提高专业理论和技能水平，发扬爱岗精神，培养技艺精湛的人才。

3、坚持规范教学，严格管理，深钻教材，精心讲授，认真传艺，重视技能训练，狠抓素质教育，全面提高教学质量。

4、积极开展教学研究，交流经验，取长补短，改进教学，共同提高。

5、谦虚和蔼，不骄不躁，团结同志，融洽协作，同心同德，共谋事业。

6、尊重领导，尊重同志，尊重学生，善于自我批评，勇于同不良行为做斗争。

7、遵守学校规章制度，遵守国家政策法令，维护正常的教学秩序，严格执行教学计划，创建优良的教学环境，服从工作安排，积极完成任务。

8、重视教学质量，认真对学员学习的效果进行检查与考核，公正评定学习。

9、积极参加教研活动和其它活动。

治安保卫。

1、学校治安保卫工作，在校长的领导下，由主管部门指导、组织开展工作。

2、经常向职工和学员进行法制教育，“四防”教育，增强治安意识。

3、主管治保工作的领导，应定期或不定期的进行治保检查，发现不安全因素，因及时采取措施与治理。

4、保安值班人员，特别是夜间值班人员，要对校园巡回检查，发现重大问题时，应及时报警，保护好现场，并积极采取措施。

5、加强重点部位和要害部门的保卫工作。

6、节假日必须加强值班工作，并做好值班纪录。

消防安全。

1、认真执行《消防监督条例》，确保学校财产和全体职工及学员的生命财产安全。

2、消防负责人应定期对学校各部门进行防火检查，发现火灾隐患，立即采取措施予以消除。

3、容易引起火灾的房间和地点严禁烟火和吸烟，严禁进行可能引起火灾、爆炸的作业，以上地点必须配置消防器材，写挂“严禁烟火”的醒目标志，装修过的房间、车库、库房等严禁存放易燃物品。

4、校内道路、楼房走廊、楼梯、按摩室等出口严禁堆堵，要保证畅通无阻。

5、维修、安装、装修、使用电器设备和线路，必须有专人专业电工施工。

6、消防设备、器材的管理实行“三定”，既定存放位置，定人管理，定期进行保养。不准乱拿乱用，不准任意挪动和损坏。对违纪者要追究责任。

7、发生火灾、爆炸事故时，人人有责任报警及积极参与灭火救灾工作。

8、职工和学员不得在工作场地、宿舍等处随意安装电器插座、拉线或使用电器设备。

9、保证通讯外线畅通，以备紧急情况时报警使用。

请假。

1、学校工作人员和教师要有强烈的纪律观念，牢固树立“严明的纪律是做好一切工作的根本保证”的思想。

2、事假一天以内者，可书面向分管副校长请假；一天以上者须向校长请假，经批准后方可休假，未经领导批准而擅自休假者，按旷工处理。

3、因急事来不及履行请假手续时，返校后应及时向领导申诉理由，经同意并办理补假手续，方予认可。

4、病假必须有医院证明（私人诊所除外），经校长审批后方予认可。

5、凡请假者，应本人亲自办理请假手续，不允许委托他人代办。

考勤。

1、由校长或办公室主管考勤。各部门考勤情况必须于当月末两日内分别报主管考勤的办公室。考勤表应于下月初两日内报校办公室汇总、以便及时报送校财务部。

2、学校实行每天八小时工作制。工作人员和教师必须按时上、下班，不得迟到、早退、旷工。工作时间不得擅离职守，不得做与工作无关的事。工作时间需外出办事，应向主管领导请示，同意后方可外出。否则按违纪论处。

3、换休一律不兑现工资，根据部门情况，在不影响工作的情况下，安排休息。

1、安装防盗门窗，配备灭火器材。工作人员能正确使用灭火设备，特别是下班离室前一定要关锁好保险箱和防盗门。

2、使用公安指定的合格保险箱，做到撬不开，搬不走。

3、现金存放过夜不得超过规定的限额，如确有特殊原因不能按时将超限额现金存入银行的，必须向校长提出书面申请，经领导签字同意后方可存放在财会室保险箱内过夜，否则一旦发生失窃案件，必须追究全额赔偿责任。

4、学校领导如同意财务室存放大额现金过夜，必须落实安全保卫措施，设施防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

5、学校部门和个人如有大额现金交财会室，应在下午4：00之前办理。学校要加强各项收费安全管理工作，教育教职工不要将所收现金放在办公室内或带回家保管，要及时交财务室，如违反规定造成所收现金失窃或短少，应负全额赔偿责任。

6、财务人员去银行解、取大额现金，单位应安排保卫人员。

7、非本室人员不得进入操作室，一切财务手续均在柜台外办理。

8、印鉴、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预留印章。

1、建立微机管理小组、微机室由专人管理，无关人员不得入内。

2、建立微机管理档案。对微机进行登记，要明确数量、型号、分布及联网、维修、使用情况。

3、加强防盗工作，安装防盗设施。人员离开应检查门窗是否关锁。

4、做好防火工作。室内装璜要符合防火要求。要有严禁烟火标志，配置灭火器材。

5、严格按规定设置电器线路，使用合格线材。不超负荷用电不使用不合格电源。

6、严防黄毒及计算机病毒，定期检查硬盘内容。发现新的计算机病毒、数据破坏严重的以及利用计算机观看、复制、制造、传播黄色淫秽物品和反动内容的，应迅速报告校长室。

7、建立各类软件的购买、使用台帐。学校软盘由专人统一保管。不得自带软盘进入机房，外来软盘上机均应登记并严格检查。

8、上机应定人定机。禁止玩游戏软件，不得破坏系统和擅自设置口令，不得攻击加密系统。

9、教师应经常巡视学生的上机情况。学生上网应在教师的监督之下进行，并做好上网登记。

10、上机完毕，及时按要求填写上机记录卡。

11、微机不得擅自供校外人员使用。

12、爱护机房内所有设备，人为损坏计算机房设备应予以赔偿。

1、多媒体教室由专人管理，无关人员不得随意入内。

2、加强多媒体操作规程的培训，未经培训或培训不合格人员不得独自使用。

3、建立多媒体教室使用台账。

4、加强防盗工作，安装防盗设施，人员离开应检查门窗是否关锁。

5、做好防火工作。室内装璜要符合防火要求，严禁烟火，配置灭火器材。

6、严防黄毒及计算机病毒，定期检查硬盘内容。发现新的计算机病毒、数据破坏严重的以及利用计算机观看、复制、制造、传播黄色淫秽物品和反动内容的，应迅速报告教育行政主管部门。

7、禁止玩游戏软件，不得破坏系统和擅自设计口令，不得攻击加密系统。

8、多媒体教室内所有设备，人为损坏多媒体设备应予以赔偿。

1、设置专门的档案室，安装防盗设备、配备灭火器材，标示严禁烟火标志。

2、配置合格的档案箱、柜；钥匙专人保管。无关人员不得进入档案室。

3、建立健全档案登记、传阅、归档、借阅等制度，防止档案丢失、泄密。

4、档案要由政治上可靠的专人保管；档案管理人员要自觉遵守保密纪律，档案内容不外传。严禁任何人私自保管档案。

5、报废的、过期的档案材料及档案工作中形成的不需进档的草稿纸，要进行登记，经主管领导审批，送往有关地点监督销毁，确保保密安全。

6、采取有效措施，防止档案人为的、自然的损坏。

1、学校公章、财务专用章都应有专人保管启用，严格执行领导批准使用制度。

2、任何部门的公章，未经单位部门领导批准不得带离办公室或借给他人使用。

3、保管人员要妥善保管好印章，掌握使用原则，不得随便为他人加盖公章。

4、所有保密文件、资料都必须经学校办公室保密员登记后方可使用，并按指定对象阅办，不得私下横传。

5、使用保密文件、资料应及时退还保密档案室，不得长期存放，机密以上文件不准随便摘抄、复印，防止泄密。

6、保密文件、资料严格借阅登记制度，保密员应定期清查收回。

7、保密文件、资料遗失，应及时查明原因，并报告上级保密部门。

8、保密文件、资料，应按密级规定的机关负责登记销毁，严格审批手续。

1、办公室门窗牢固，底楼及无人守护通道上的窗户要有保护栏杆，重要的办公室要安装防盗门及技防设施。

2、办公室安全管理制度健全，相关人员安全保卫责任落实。

3、工作人员都必须提高警惕，防止不法分子闯入室内。重要的文件、资料要及时送学校档案室保存，个人存放文件、资料要妥善保管，不要乱放乱丢，严防泄密。

4、办公室的钥匙不得转交本室以外的人员使用，严禁将外人或学生单独留在办公室内看书、学习或玩耍。

5、个人办公桌上的钥匙要随身携带，人离时注意关锁门窗。有报警器装置的要接通电源，并落实专人负责此项工作。

6、个人的现金、贵重物品不得放在办公室桌抽屉、橱柜，以防被盗。

7、进办公室随带的小包、脱卸的衣服内应取掉个人手机、现金等，防止被外来人员顺手牵羊造成损失。

8、不准在办公室内焚烧杂物、纸张，不准乱接电源、烧电炉，人离时注意关闭电源，认真做好防火工作。

1、严格执行《中华人民共和国消防法》，贯彻预防为主、防消结合的方针，实行防火安全责任制。学校应根据实际情况，制定消防安全制度、消防安全操作规程；确定本单位和所属各部门、岗位的消防安全责任人；建立义务消防队，并正常开展消防管理活动。

2、校内基建项目的设计建造应按国家规定办理消防设计审批手续，建筑峻工后必须经公安消防机构对消防工程验收合格后方可投入使用。

3、校舍建筑构件和建筑材料的防火性能必须符合国家标准或者行业标准。校舍室内装修、装饰应当尽量使用不燃、难燃材料或经阻燃处理。学生集中学习、活动、生活的场所禁止使用易燃材料进行装修、装饰。

4、学校举办集体活动具有火灾危险的，应当制定灭火和应急疏散预案，落实消防安全措施；火灾危险性较大的大型集体活动须报公安消防机构审批。

5、按照国家规定配置消防设施和器材、设置消防安全标志，并定期组织检验、维修，确保消防设施和器材完好、有效。

6、保障疏散通道、安全出口畅通，并设置符合国家规定的消防安全疏散标志。

7、在设有仓库的建筑物内，不得设置员工集体宿舍。

8、严格遵守《学校用火管理制度》、《学校电气线路、设备安全管理制度》、《学校焊、割动火审批制度》。

9、学校储存、运输、使用、销毁易燃易爆危险物品必须执行国家有关消防安全的规定。

10、电脑房、演播室、易燃易爆危险品库、图书馆、档案室以及其他火灾危险性较大的场所，应列为学校防火重点部位，应设置防火标志，落实防火责任人，建立防火巡查制度，对有关工作人员进行消防安全培训，制定灭火和应急疏散预案，实行严格管理。

11、发现火警，应及时拨“119”报警；现场工作人员应立即组织、引导在场人员疏散；单位必须立即组织力量扑救火灾(原则上不组织学生扑救)。

12、经常组织消防安全检查，发现火险隐患及时整改，并详细记录，存档备查。

13、加强对师生员工的消防安全宣传教育工作。学校应将消防知识纳入教学内容。

1、学校在各类灾害发生前做好信息收集和预测工作，化被动为主动，实行全员监控。

2、加强对学生进行防灾、抗灾的教育，传授遇灾后的自救、互救办法，培养学生的生存能力。

3、要及时向有关部门报告，请求有关部门和社会的援助，全力保护学生的安全。

4、未经上级有关部门批准，不得组织学生参加救火、救灾等。

5、组建稳定的教师护校、护生救护队，学校拨付专项资金，加强救护队的建设。